一、2012 年度公司整体经营情况
2012 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]629 号”文核准,公司公开发行 1,300 万股人民币普通股,经深圳证券交易所《关于XXXXXXXX股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2012]175 号)同意,本公司公开发行的人民币普通股股票于XXXX年 XX 月 XX 日起在深圳证券交易所创业板上市交易,这标志着公司正式登陆资本市场,成为一家 A 股上市公司。
2012 年度,在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下,公司以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在全体凯利泰员工的共同努力下,通过持续不断地推进技术创新,优化营销网络,加强生产质量管理,完善售后服务体系,加强与医院及专业学术机构保持良好的互动关系。在上述背景下,公司经营业绩取得了较佳的表现,实现了公司持续、稳定的发展。
2012 年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。公司实现营业收入为10,169.22 万元,较上年同期增长 25.99%,实现营业利润和利润总额分别 5,122.74 万元和6,021.85 万元,分别较上年同期增长 20.94%和 24.12%,归属于公司普通股股东的净利润为5,552.38 万元,较上年同期增长 49.53%。
二、2012 年度财务报告审计情况
公司 2012 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2012 年度母公司及合并的利润表、2012 年度母公司及合并的现金流量表、2012 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
三、2012 年度主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位:元
项目 2012年 2011年 本年比上年增减（%） 营业总收入（元） 营业利润(元) 利润总额(元) 归属于上市公司股东的净利润(元) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 资产总额（元） 负债总额(元) 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 期末总股本(股)
2、主要财务指标
单位:元
项目 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 2012年 2011年 本年比上年增减（%） 全面摊薄净资产收益率(%) 加权平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 资产负债率(%) 四、2012 年末财务状况
1、资产项目重大变动情况
单位:万元
项目 流动资产: 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 其他应收款 存货 流动资产合计 非流动资产: 2012年末 2011年末 变动金额 同比增长（%） 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 非流动资产合计 资产总计 分析:
1、货币资金期末余额 36,676.76 万元,较期初增加 33,212.65 万元,增幅为 958.76%,主要是系公司公开发行股票募集资金增加所致。报告期内,本公司无受限制的货币资金。
2、报告期末应收票据余额为 388.57 万元,较期初增加 240.19 万元,增幅为 161.87%,主要系公司销售规模扩大所致。
3、报告期末应收账款净额为 2125.15 万元,较期初增加 628.16 万元,增幅为 41.96%,主要系公司销售规模扩大所致。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占 100%,报告期内,公司无应收关联方账款。
4、报告期末应收利息余额为 458.48 万元,较期初增加 458.48 万元,主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。
5、报告期末存货余额为 1,116.56 万元,较期初增加 152.06 万元,增幅 15.77%。主要因为销售业务增长需要,期末库存商品备货增加。
6、报告期末在建工程期末余额为 143.64 万元,较期初增加 133.18 万元,增幅为 1272.80%。主要原因包括:一、采购设备预付部分款项,设备尚未到货;二、公司募投工程建设项目前期工作已展开产生的工程费用。
7、报告期末长期待摊费用末余额为 162.53 万元,较期初减少 90.14 万元,降幅为 35.68%,主要系长期待摊费用正常摊销减少和科目重分类调整所致。
8、报告期末递延所得税资产余额 134.22 万元,较期初增长 134.22 万元,主要为计提的员工 2012 年度绩效奖金和资产减值损失调整企业所得税费用所致。
2、负债项目重大变动情况
单位:万元
项目 流动负债: 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 一年内到期的非流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 分析:
1、报告期末应付职工薪酬 780.57 万元,较期初增加 687.36 万元,增幅为 737.49%,系公司计提报告期员工绩效奖金截止报告期末暂未发放所致。
2、报告期末一年内到期的非流动负债余额为 0,较期初减少了 150 万元,降幅为 100%,系公司一年内到期的银行贷款 150 万元在本报告期内偿还。
3、报告期末长期借款余额为 0,较期初减少 460 万元,降幅为 100%,原因是报告期内除按借款合同约定正常还款 165 万元外,还提前贷款 295 万元,截止报告期末公司所有长期借款已全部清偿。
4、报告期末其他非流动负债余额为 100.77 万元,较期初增加了 100.77 万元,系公司已收到的与资产相关的政府补助在报告期内确认为递延收益。
2012年末 2011年末 变动金额 同比增长（%） 五、2012 年度主营业务成本及运营费用情况
1、主营业务收入及成本情况
单位:元
营业收项目 营业收入 营业成本 毛利率（%） 入比上年同期增减（%） 分行业：医疗器械制造业 分产品：椎体成形微创介入手术系统 分地区： 国内市场 其中:华东 北区 南区 西南 西北 国外市场 合计 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%） 2012 年度,公司主营业务收入来源全部为椎体成形微创介入手术系统的销售收入。2012年度公司实现主营业务收入 10,090.44 万元,较上年同期增长 26.22%。主要是因为,报告期内公司国内市场的主营销售收入较上年同期大幅增长,国内市场销售收入达到 9,189.31 万元,较上年同期增长为 33.66%。
2012 年度,公司主营业务成本为 1,921.28 万元,较上年同期增长了 44.08%,超出销售主营收入增长,说明随着市场竞争压力加大,公司产品销售均价有所降低,产品销售毛利亦有所降低。
2、运营费用情况
单位:万元
报告期金额 占营业收入比例 上年同期金额 占营业收入比例 报告期比上年同期增减（%） 变动金额 项目 销售费用 管理费用 其中：研发费用 扣除研发费用后的管理费用 财务费用 所得税 合计 分析:
1、报告期销售费用 1,746.69 万元,同比上年同期增长 692.67 万元,增幅为 65.72%,主要原因是:一、报告期内公司继续加强营销网络建设,加大市场推广力度,导致市场推广等费用增加;二、随着销售规模的提升,公司市场及销售人员编制亦增加,人员薪酬和各项销售运营费用也相应地增加。
2、报告期管理费用为 1743.59 万元,较上年同期增长 456.57 万元,增幅为 35.48%,主要原因如下:一、随着公司销售规模的扩大,公司持续地推进技术创新,不断地加大研发投入力度,报告期研发费用为 801.98 万元,较上年同期增长 255.08 万元,增幅为 46.64%;二、公司人员规模扩大,管理及研发人员薪酬及各项运营成本亦相应增加。
3、报告期财务费用为-504.17 万元,较上年同期降低 525.31 万元,降幅为 2484.66%。 主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。
4、报告期所得税费用为 469.48 万元,较上年同期减少 668.85 万元,降幅为 58.76%,主要系公司适用企业所得税率调整所致。报告期内公司获得编号为浦税九所备(2012)第 007号的《企业所得优惠事先备案结果通知书》,通知规定公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12月 31 日享受 15%的国家重点扶持高新技术企业优惠税率,而上年同期则按 24%的过渡期企业所得税优惠税率预缴。
六、2012 年度现金流状况
单位:万元 报告期比上年项目 报告期 上年同期 变动金额 同期增减幅度（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 二、投资活动产生的现金流量净额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 三、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 分析:
1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 5,151.56 万元,较上年同期增加 1,368.11万元,增幅为 36.16%,主要原因为:
1) 销售商品、提供劳务收到的现金 10,938.22 万元,较上年同期增长
2,594.25 万元,增幅为 31.09%,大于营业收入的增长,显示公司销售回款情况良好,此系经营活动产生的现金净流量增长的主要原因;
2)因报告期与上年同期公司适用企业所得税率不同,报告期内公司获得编号为浦税九所备(2012)第 007 号的《企业所得优惠事先备案结果通知书》,通知规定公司自 2011 年 1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日享受 15%的国家重点扶持高新技术企业优惠税率,而上年同期则按24%的过渡期企业所得税优惠税率预缴,报告期收到 2011 年度企业所得税退税款 439.90 万元。
3)报告期内,收到其他与经营活动有关的现金 1044.54 万元,较上年同期减少 221.52万元,降幅为 17.50%,主要原因在于报告期与上年同期相比公司收到的各项政府补贴项目资金减少;
4)报告期内,购买商品、接受劳务支付的现金 2,110.84 万元,比上年同期增长 691.07万元,增幅为 48.68%,一、随着公司产销规模迅速扩大,生产用材料采购亦大幅增加;二、报告期内公司加大了新项目研发投入力度,研发材料的采购也有所增加;
5)随着公司人员规模扩大和单位人工成本上升,公司报告期内支付给职工以及为职工支付的现金为 1,417.55 万元,较上年同期增加了 269.33 万元,增幅为 23.46%;
6)报告期支付的所得税、增值税等各项税费共 2,305.18 万元,较上年同期增长 299.68万元,增幅为 14.94%,主要是由于销售规模及利润的持续增长所致;
7)报告期支付其他与经营活动有关的现金 1437.53 万元,较上年同期增长 184.45 万元,增幅为 14.72%,主要是由于销售费用绝对值的增长所致。
2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-864.10 万元,较上年同期减少 1195.22万元,降幅为 58.04%,主要因为去年同期购土地使用权支付 1403 万元。
3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为 28,925.21 万元,较上年同期增加30,813.24 万元,增幅为 1632.03%,主要原因包括:(1)报告期内公司公开发行股票募集资金 33,457.13 万元;(2)上年同期取得银行贷款 700.00 万元,本报告期内未新增银行贷款;(3)2012 年支付股东现金股利为 3,075.00 万元,而 2011 年为 2,000.48 万元。
4、报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润不存在重大差异。
XXXXXXXX股份有限公司
董事会
二○一三年三月四日
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