如何强化内部审计工作

维普资讯 http://www.cqvip.com 本栏编辑尹汉城　论点集粹　如何强化内部审计工作　如何充分发挥商业银行内部审计的职能作用，有效建立内控　机制，关键要抓住以下四点：一是各级主要领导和管理人员要端正　强化中间业务营销的组织支撑　拓展中间业务，没有相应的组织体系将很难实施。为此．　应根据本行业务发展规划和拓展中间业务的实际需要，本着　指导思想．充分认识到内审工作的重要性。配备符合业务发展需要　的内审人员。同时要学会运用内部审计工具．营造相对宽松的内部　审计环境。二是赋予审计部门相应独立的、实际的权力．而不仅仅　“事有人办，人事相宜”的原则，指定必要的营销兼职机构．配　备、培训必要的兼职人员，明确职责，上下联动，协调配合．推　动全行中间业务营销。各级行必须强化市场营销观念，主动走　是理论的权力。三是切断经济利益关系．使内部审计部门真正独　向市场，服务客户，使营销成为银行联系市场、服务市场的又　立，解决审计人员的后顾之洗。四是内审人员要自强不息，忠于职　守。首先要坚持原则。敢于揭露问题：其次要不断提高自身能力，做　到胜任本职工作；再者要积极开展工作，争取有所作为。　（农业银行江苏省分行驻徐州审计办田永亮）　提高执行力必须解决“肠梗阻’’　政令不畅，关键在中间层级。中间层级是上情下达的“中　枢”．最高层级的决策和指令如何创造性地真正贯彻落实到基　层，中间层级起着至关重要的作用。首先是要正确理解最高层的　决策意图。如果中间层级不能正确领会高层意图，以其昏昏，岂　能组织基层贯彻实施最高层级的决策。其次是必须结合所处环　境及本单位实际，围绕上级决策深化实施内容，细化执行举措。　如果照样画葫芦．做“传话筒”，当“二传手”，谈何执行力。第三是　以身作则带头执行上级的指令，如果高层决策在中间层级便“偷　工减料”．那么到了基层很有可能便无人问津了。第四是必须督　查到位．深入基层抓落实。最高层的决策贯彻落实到基层，中间　层的督查是关键。　（农业银行丹阳市支行殷建中）　反洗钱工作应建立三条通道　一是应建立商业银行与人民银行之间的信息通道。人民银　行作为反洗钱工作的主管部门，负有指导、监督和管理商业银行　反洗钱工作的职能。为此，商业银行应加强与人行的联系，建立　信息共享机制，及时报告工作进度，便于共同提高工作效能。二　是应建立市县行与营业网点之间的信息通道。从实践可知，洗钱　行为多通过银行网点进行，因此，营业网点是反洗钱工作的关键　环节。市县行应该加强与基层行的联系与配合，及时采集和分析　不规则业务信息，尽量把疑似事件遏止在萌芽状态。三是应建立　部门之间相互配合的信息通道。洗钱特征一般会从财会、结算等　多个条线表现出来，对此各部门之间应该加强配合，对疑似洗钱　的要联合制止，并向有关管理部门及时汇报。　（农业银行连云港分行庄建军）　一重要桥梁和纽带。这其中．最主要的是要对现有业务经营部　门进行整合．组建业务营销部。使营销部门成为可向客户提供　存贷款、结算、银行卡、咨询等银行所有业务服务的“一站式”　开放性窗１２１．真正实现本外币业务、存贷款业务、中间业务的　一体化经营。　（农业银行宜兴市支行陆曼婷）　要加强培训成果的利用　由于知识的变化日新月异，目前银行的培训种类众多、形　式多样．但大部分的培训主要是采取集中授课方式，往往是级　别越高，参加的机会就越多，而对于基层行员工来说接受培训　的机会较少。在一些层次较高的培训之后，这种知识自上而下　的传递存在着“断流”现象，部分参加培训的代表没有进一步　对下面的员工进行再培训，而是把知识放在了自己的“脑袋”　里。可以说，每次培训的内容都是讲课老师甚至是一个团队集　体智慧的结晶，应该继续传递下去，为大家所共享，实现知识　价值最大化。　（农业银行铜山县支行赵明）　如何提高产品创新能力　首先．要建立专门的产品创新机构，集中精力全面负责全行　金融产品规划、设计、研制、营销、推广和后续服务；协调各　部门在开展产品创新中的关系，指导、组织并推动本行产品创　新的全面开展；研究和跟踪国内外金融创新的最新动态和趋　势．收集并发布全行金融创新信息。其次，要不断完善产品创　新机制．通过建立高效的激励和约束机制，规范创新过程，增　强员工的创新意识和参与业务创新的积极性，从而提高产品开　发效率。再次，要加强员工培训和人才储备，使员工不断掌握　创新所需的知识，提高业务创新能力。最后，要积极主动地开　展业务创新．不断推出特色产品，实现“人无我有、人有我优”的　产品创新格局。　（农业银行苏州市新区支行蔡翔）　全国史窒　！　塑盟一　４７　现代金融２００８年第５期总第３０３期