审批权限管理规定

文件类别 CW_财务管理类 文件等级 修改内容： 新发行。 二级 修改原因： 编制 徐成 编制部门 财务部 审校 文件控制印章 审校部门 职位 姓名 签名 日期 生效日期： 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公 司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第 A版 第 2 页／共 8 页 文件修改记录

编制人 版次 A 修改内容 新发行。 签发日期 徐成 云金集团 文件编号 XY-CW-01(01) 第 A版 沧源金腊云矿锌业有限公 司 文件名称 审批权限管理规定 第 3 页／共 8 页 1.0 目的 明确、规范各级审批权限，提高审批效率，控制经营风险。 2.0 范围

本规定参照云南黄金矿业集团《审批权限管理制度》 ，适用于沧源金腊

云矿锌业有限公司 3.0职责 3.1 集团各级领导、锌业公司总经理负责规定权限范围内的投资立项、 采购

与招标、资金、资产处置、付款与费用报销的审批。

3.2 财务负责人负责复核所有合同、请购单、付款凭证，对其真实性、准确

性、合法性、合规性，以及是否通过授权人士审批，是否超过费用预算

负责。 按会计准则和公司相关财务管理制度真实列帐。 严禁利用劳务费、

办公费、 差旅费、 会务费等名目报销招待费或分发津贴和奖金。 如确有 需要，必须报主管财务运营副总裁同意后方可调整科目，并备案。

3.3 各部门负责人负责审核权限范围内的相关单据真实性、完整性及必要

性。 4.1 内容 4.2 审批要求

4.2.1 预算内且在本规定审批权限以内的业务，由各授权人审批；超出预算

10%以内部分，报集团执行董事审批。

4.2.2 按照事前控制原则， 各审批人应着重注意控制和审批业务发生前各类合

同、请购单、专项请示报告。这些合同、请购单和专项请示报告经相关

审批人最终审批后， 各单位财务负责人根据审批意见直接审批付款， 无

须再经最终审批人审批。

4.2.3 本规定确定的审批权限是指审批人在权限范围内的最终审批权， 但在最

终审批人审批前，必须经过该业务流程的相关部门及主管副总逐级审

核，并承担审核责任。

4.2.4 最终审批人出差或休假的， 对于紧急事项， 可以先电话请示， 事后补签，

4.2.5 每个

并在相关单据上注明请示日期、请示结果及请示人。

本规定确定的审批权限，如无特别说明，指每笔业务、每个合同、项目的审批权限，单位为“万元” ；审批权限表中列明数额，如无“>”

符号， 表示审批权限小于或等于该项数额； 审批权限表中确定审批权限

为“审批”的，表示审批权限不受数额大小限制。严禁以规避上级审批

为目的，将超过审批权限标准的经济事项作拆单处理。

云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公 司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第 A版 第 4 页／共 8 页 4.3 业务发生审批权限

4.3.1 投资立项审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 总裁 部长 锌业公司 总经理 勘查项目投资 > 500 > 1000 > 300 > 1000 > 500 300 1000 500 500 建设项目投资 零星工程 技改投资 股权投资 1000 100 500 30 30 10 10 5 5 200 10%的，必须重新执行投资

注：投资变更金额不超过原审定金额 10%的，由原最终审批人审批；累计超过

立项审批程序。

4.3.2 采购与招标（请购单、合同）审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 200 200 200 10 200 100 执行 董事 总裁 > 200 部长 100 100 50 5 100 10 锌业公司 总经理 50 50 20 2 30 3 生产物资 建设物资 > 200 > 500 设备及零配件 行政后勤物资 ① 500 > 10 工程 ③ ②> 500 工程 500 200 100 100 变更 > 200 设计、监理 技术服务 > 200 > 100 200 20 20 注：①“行政后勤物资”指生活用品、办公用品、车辆、劳保用品、生产中的低值易耗品等； ②“工程”指勘查施工、建设施工、生产采（掘）剥工程、零星工程、技改工程等；

○3 “工程变更”指工程发生设计变更，需要追加投资的事项，当变更金额累计超过投资立项审批权限 之规定时，必须重新执行投资立项审批程序； ○4 合同约定的预付款金额超过 30% ，且预付款金额超过 2万元的，必须由上一级领导审批。

○5 由于矿石采购的特殊性，可以由锌业公司供销部及主管副总制定采购合同标准格式，报集团领导批 准后，日常按照此格式签订的合同，由总经理审批。

云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公 司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第 A版 第 5 页／共 8 页 4.2.3 资金审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 > 10 总裁 10 部长 5 锌业公司 总经理 2 个人因公借款 对外融资 > 5000 5000 融资借款的还款 审批 资金计划（月） > 5000 5000 1000 500 4.2.4 资产处置审批权限

云南黄金矿业集团 董事长 投资处置 固定资产处置（净值） 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 300 200 100 总裁 100 部长 锌业公司 总经理 > 300 > 200 > 100 50 5 5 2 2 存货处置（净值） 50 4.3财务付款审批权限 4.3.1 付款审批权限 1） 发生物资、设备、工程、服务采购业务，必须按照《合同管理规定》签

订合同， 合同经过规定审批人审批后， 总经理直接审批按照合同约定的 付款事项。

2） 特殊情况下，按照《合同管理规定》可以不签合同的，总经理可审批低

于 5 万元的事项。

3） 按照 《合同管理规定》 应该签合同而未签合同的， 任何人无权审批相应

的付款事项。

云金集团 沧源金 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第 A版 第 6 页／共 8 页 腊云矿锌业有限公司 4.3.2 费用报销审批权限

1) 招聘费、职工教育费、职工福利费、社保费、员工奖励

云南黄金矿业集团 董事长 执行 董事 经营事业部 部长 总裁 >5 人力资源 人力资源 锌业公司 主管领导 总监 主管领导 锌业公司 总经理 招聘费 2 5 5 1 职工教育培训经费 >5 >5 2 1 1 0.5 0.5 审批 职工福利费 社保费 2 员工奖励 > 50 50 20 2 0.5 注：员工参加无计划的外部培训，必须事先向最终审批人请示，事后方可报销费用。

2)

招待费、差旅费、会务费

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 >5 总裁 5 部长 1 3 锌业公司 总经理 0.5 1 1 招待费 差旅费 > 10 > 10 10 会务费 10 2 3)

劳动保护费、安全费用、劳务费、设备修理费

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 总裁 >5 部长 5 10 锌业公司 总经理 1 2 3 5 劳动保护费 安全费用 劳务费 > 200 > 100 200 100 > 50 100 50 10 20 设备修理费 50 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公 司 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第 A版 第 7 页／共 8 页 4)

办公费用、宣传费用、房租水电费、车辆行车费、车辆修理

费、房屋 修理费、食堂周转金

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 >5 总裁 5 部长 3 锌业公司 总经理 0.3 审批 办公费用、 宣传费用 房租水电费(机关) 车辆行车费 > 0.5 >5 0.5 2 2 审批 车辆修理费 房屋修理费 5 3 3 > 10 10 食堂周转金 5)

税费、财务费用

云南黄金矿业集团 董事长 经营事业部 锌业公司 主管领导 执行 董事 总裁 部长 锌业公司 总经理 审批 税费 财务费用 审批 6)

其它

以上未明确的审批权限， 金额不超过 2 万元的， 由相关财务部门负责人

参照相近项目审批权限处理； 超过 2 万元的， 请示集团财务部临时确定

审批权限后处理。

4.4费用标准

4.4.1 差旅费开支标准 1)交通费标准

级别 费用类别 经营班子成员 部门主任、 副主任 及主管 其他正式职工 临时聘用人员 长途交通费 市内交通费 飞机 50 元／日 飞机 30 元／日 汽车或火30 元／日 汽车或火20 元／日 云金集团 沧源金 文件编号 文件名称 XY-CW-01(01) 审批权限管理规定 第 A版 第 8 页／共 8 页 腊云矿锌业有限公司 注：①公司派车出差的不准报销交通费；包车须报主管副总裁审批，否则超出标准部分自付。

②因特殊原因需要超标准搭乘交通工具者， 必须请示主管副总裁并经批准后， 方可予以报销相应费用。

2） 食宿费标准

出差地 生活补贴 住宿费标准（元／天） 其他人员 锌业公司经营班子成员 北京、上海 80 300 460 广州、深圳、沿海省会城市 80 260 360 内地省会城市、沿海其它城市 60 160 260 内地其它城市 60 120 160 注： ①员工因公出差， 住宿费在限额内据实报销， 超出上述标准部分自付， 因公招待客户的费用不在此列；

②下属随上司出差，住宿标准原则上按本制度执行，特殊情况可以从高；

③集团内部出差，出差期间，出差目的单位提供免费住宿的，不得以任何形式报销住宿费；

④集团内部出差，出差目的单位有提供免费伙食条件的，不论是否就餐，在出差目的单位期间只可按 照每人每天 30 元的标准给予生活补贴，路途前后两天，按每人每天 60 元的标准给予生活补贴； ⑤对于当天往返的短途外出办事，发生误餐的，按出差给予每人每天 15 元的补贴； ⑥在昆明市区参加外部培训的，按出差给予每人每天 30 元的补贴。

○7 对于国外出差的，按集团相关规定给予每人每天 150 元的出差补助，住宿费也不再报销。

4.4.2 电话费补助标准

单位：元／月

标准 500 350 ○1 部门主任、副主任、主管及岗位 总经理 副总经理 部分岗位 1

100-200 注：○ 具体人员由锌业公司人力资源报方案，总经理审批。

○ 电话费直接和工资一并发放，不需要凭发票报销。

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