商场运营成本核算

第一部分 商场运营成本预算

一、组织架构及人员配置

1、组织架构

2、人员配置及资薪表

岗位 总经理 编制 1名 岗位职责 全面负责商场发展规划及对商场整体运营决策 营运部经理 1名 主要负责商场运营发展，完成公司下达的各项目标任务等 行政部经理 1名 主要负责商场人事管理及对各部门进行考核工作 财务部经理 1名 全面主持商场财务工作 后勤部经理 1名 负责商场安保及物业月薪5000元 月薪5000元 月薪4000-5000元 月薪8000元及福利奖金 薪资待遇 待定 管理等工作 值班经理 2名 负责处理商场售后及突发事件等工作 楼层经理 4名 每层楼一个负责商场现场管理工作 企划主管 1名 负责商场宣传及活动的策划等工作 人事部经理 1名 全面负责商场员工的招聘及培训工作 品质部主管 1名 全面负责商场各部门之间的考核工作 会计 出纳 收银 客服 1-2名 1名 22名 4名 负责商场账务工作 负责商场收银工作 负责商场会员管理及顾客咨询工作 保安 保洁 水电工 10名 8名 4名 负责商场安保工作 负责商场保洁工作 负责商场的水、电、暖等其他设施的维修保养工作 2200元 1800元 3500元 月薪3000元 月薪3000元 月薪1800元 月薪1800元 月薪3000元 月薪3000-3500元 月薪3000-3500元 月薪3000-3500元 月薪3000-3500元 工程监理 1名 负责商场图纸绘制及装修指导、验收工作 3000元 合计

66人 1575600 根据以上各项得出商场运营共需要工作人员66人，年工资万元

二、商场物业运营成本预算

商场包括1至4楼共四层，其中一楼建筑面积：2500㎡，经营面积：1500㎡。二至四楼建筑面积均为：4100㎡，经营面积：2460㎡。合计建筑面积共：14800㎡，经营面积：8880㎡。 一、 电费

1、照明用电：商场照明一般分为：基础照明和二次照明，二次照明由经销商按实际用电量缴纳。因此，不做考虑。基础照明部分，根据现行的建筑照明标准，一般商场的照明功率密度应在12W/㎡-20W/㎡之间，也就是说每平方米用电瓦数按高于12W设计即可满足商场照明用电。每天营业12小时。则全年商场照明用电为（按20W计算）： 20W/㎡×12h×30天×12月×8880㎡÷1000=767232KWh

2、空调用电：根据我市气候特点及商场经营要求，商场空调制冷集中在5月--9月五个月时间，根据资料显示，商场空调用电负荷约为50W/㎡左右，则制冷阶段用电量为：

50W/㎡×12h×30天×5月×8880㎡÷1000=799200KWh

3、通风用电:根据我市气候特点及商场经营需求，商场通风主要集中在10月份至次年4月份之间共6个月，根据空调通风用电负荷约为3W/㎡，则通风阶段用电量约为：

3W/㎡×12h×30天×6月×8880㎡÷1000=57542KWh

4、电梯用电：商场现有扶梯6部，观光梯2部，货梯1部。一般扶梯功率为，观光梯功率在11KW左右，6层楼货梯功率大致在13KW左右。因每日扶梯使用频率最高因此计算电费按扶梯功率，平均运行负荷按50%进行核算则电梯用电量为： ××9×12h×30天×12月=145800KWh 根据以上各项用电则商场全年用电量及电费为：

用电量：767232KWh+799200KWh+57542KWh+145800KWh=1769774KWh

电费:1769774×=万元 二、水费

根据《据建筑给水排水设计规范》，商场日用数量平均定额为5L，小时变化系数为。本商场每日营业时间12小时，营业面积8880㎡。则日最大用水量为：Qh=×5×8880/1000=。由此得知商场年用水量为：×30×12=23976吨。

水费为 : 23976吨×元/吨=107892元 三、取暖费

根据我市商业取暖标准，商场供暖时间为6个月。取暖费为：4元/平米/月。 则年取暖费为：14800㎡×4元/㎡/月×6月=355200元 四、设备维修保养费用

年设备、设施维修、保养材料费约：10万元； 年工具、办公耗材等费用约为：5万元 年保洁用品，劳保用品约：2万元

五、房产税，土地税

房产税，土地税收费标准按：租金×12%+占地面积×15元则应交税金为： ×12%+4100㎡×15元=万元 六、广告费用

因商场为重新开业运营，因此，第一年的广告费用需较大的开支，初步预计年广告预算大约在150万左右。

根据以上各项费用，做出商场年度运营成本表

项目 人员工资 所需费用（单位：万元） 说明 电费 电费根据商场照明用电设计规范计算出的估计值具体以实际为准。 水费 水费是根据国家建筑用水标准估算值。 取暖费 设备维修保养费 17 房产税，土地税 税费为假设房租计算出的值 广告费 150 合计