内部控制制度
《生产循环》
文件管制等级： □管制文件 □非管制文件
文件履历纪要页
文 件 发 行 单 位 | 文 件 管 制 等 级 | ||
管理代表 |
| □管制文件 | □非管制文件 |
文 件 履 历 纪 录 | |||||
版次 | 修 订 内 容 | 核准 | 权责 | 编撰 | 日期 |
0 | 第1版（新发行） |
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为促使本公司「内部控制」（Internal Control）之「生产循环」（Manufacture）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。
凡本公司有关「内部控制」之「生产循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。
资材、制造、财务单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。
【见】（资料1）「生产循环图」。
本循环之各项作业：
本文件属于管理文件，经『经营会』审议后，呈请董事长核准承认后，交由权责单位颁布公告实施；修订或废止时亦同。
本文件之项类、标题、编号、版本、实施日期、公司名称、文件页次／页数等项，见本文件之页首与页尾。
（资料1）「生产循环图」
（资料1）「生产循环图」
销售及 收款循环 |
| CM101 |
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------→ | 制程规划 |
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| CM102 |
| CM103 |
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| 负荷规划 | ------→ | 托外加工 | ←------ | ---┐ |
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| CM104 |
| CM106 |
| CM107 |
┌--- | -------- | 排程及 生产 | ←------ | 生产管制 | ←------ | 质量管理 |
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| 销售及 收款循环 |
| CM105 |
| 采购及 付款循环 |
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| ------→ | 仓储管理 | ------→ | ||
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| CM110 |
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┌--- | -------- | 生产成本控制 |
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CM111 | &nbs
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