公司股份制改造工作备忘录

致： 律师事务所

根据本公司与 律师事务所(下简称“事务所”)签订的委托代理协议，事务所受本公司委托为本公司变更设立 公司提供法律意见并出具有关法律意见书。

根据事务所的要求，在事务所进行法律调查过程中，本公司向事务所提供了一系列公司文件、政府批文和其他资料，并对事务所提出的有关问题进行了口头说明。

本公司特此向事务所保证：本公司所提供的所有上述书面文件及口头说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假陈述、不正确陈述或重大遗漏，有关文件上的签字和印章均为真实的，有关副本文件或复印件与正本或原件一致。

如果违反上述保证，本公司愿意承担相应法律责任，并赔偿事务所因此所遭受的一切损失。 有限公司

授权代表：__________________年______月______日______年______月______日，A公司股份制改造特聘财务顾问、律师、会计师共同进场就A公司股份制改造开展工作。

按照“A公司股份制改造工作计划”的安排，会计师继续进行财务审计工作，律师和财务顾问向公司提交了尽职调查清单，

并于______月______日再次召开协调会重点对税务等有关问题进行了讨论。以下是近期已完成工作情况回顾和下一步工作的安排：

一、已完成工作

1.成立了股份制改造暨上市工作领导班子，成员如下表：

2.律师在尽职调查的基础上草拟出了股权变更及部分改制所需的法律文件：(略)

二、关于税务问题

公司与各中介机构就税收优惠政策进行了讨论，以下是讨论纪要：

1.与本公司有关的增值税减免优惠政策;本公司能否享受该等优惠政策，享受的法律依据及存在问题等。(略)

2.与本公司有关的增值税减免优惠政策;本公司能否享受该等优惠政策，享受的法律依据及存在问题等。(略)

3.初步结论：本公司合理避税的途径或方案及其各自的优劣点。(略)

三、尚需完成的文件：(略)

四、下一步工作的总体安排：明确应当开展或完成的工作内容。(略)

五、工作计划完成情况一览表：明确相关工作内容、完成进度与责任单位。(略)

______年______月______日